חשוב לדעת שלא רק מי שספג הפסדים כבדים זכאי להחזרים. לעיתים, דווקא פעולות פשוטות כמו ניהול השקעות במספר מוסדות שונים או השקעה בניירות ערך זרים יכולות ליצור מצב של תשלום מס עודף, המזכה בהחזר. כך למשל, אם השקעתם לאורך מספר שנים – ייתכן בהחלט שהפסדים בשנה אחת יכולים להתקזז מול רווחים של שנה אחרת.
 

המשמעות היא, שכל אחד מהמצבים הבאים מעלה משמעותית את הסיכוי שלכם לקבל החזרי מס:

​

משקיעים בשוק ההון במשך יותר משנה אחת:
משקיעים פעילים שהיו להם גם הפסדים וגם רווחים לאורך השנים יכולים לקזז הפסדים של שנים קודמות מול רווחי השנים האחרונות ולהפך.

משקיעים במניות או קרנות מחו"ל:
רוב המשקיעים בניירות ערך זרים משלמים מס גבוה במקור, ולעיתים קרובות אינם מקבלים את מלוא הזיכוי המגיע להם, מה שמוביל לעודפי מס משמעותיים.

משקיעים ביותר מבנק או בית השקעות אחד:
כאשר יש לכם כמה תיקי השקעה שונים, הבנקים או בתי ההשקעות לא מבצעים בעצמם את קיזוז ההפסדים מול רווחים ממוסדות אחרים, מה שגורם לכך שאתם משלמים מס עודף.

מכרתם נכס (דירה או בית) ב-6 השנים האחרונות:
לעיתים, תשלום מס שבח בעת מכירת נכס מאפשר קיזוז מול הפסדים בשוק ההון – מה שמקנה לכם זכות להחזרים נוספים.

אתם מעל גיל 60:
משקיעים מבוגרים זכאים להטבות מס נוספות שלא תמיד מנוצלות באופן אוטומטי, ויכולים לקבל החזרי מס גבוהים במיוחד.